Esportazione DATEV¶
DiKAS esporta i dati della cassa nel formato DATEV (EXTF v13) — direttamente importabile in DATEV Unternehmen Online o tramite il Suo commercialista. Nessuna trascrizione manuale, nessun errore, inviabile via e-mail in forma crittografata.
Parte 1: Per gli utenti¶
Cos'è DATEV?¶
DATEV è il software standard per i commercialisti in Germania. Oltre 400.000 studi utilizzano DATEV. L'esportazione DATEV trasferisce in modo strutturato i dati della cassa alla contabilità — Lei risparmia tempo ed evita errori di battitura.
Configurare l'esportazione (prima configurazione)¶
Admin → DATEV → Scheda „Configurazione"
I seguenti dati Le servono dal Suo commercialista:
| Impostazione | Di cosa si tratta? | Da dove lo ottengo? |
|---|---|---|
| Numero del consulente | Numero del Suo commercialista presso DATEV | Chiedere al commercialista |
| Numero del mandante | Il Suo numero presso il commercialista | Chiedere al commercialista |
| Lunghezza dei conti contabili | 4 o 5 cifre | Chiedere al commercialista |
| Piano dei conti | SKR03 o SKR04 | Chiedere al commercialista |
💡 Suggerimento: Chieda una volta al Suo commercialista queste quattro informazioni. Così la configurazione è completata in 2 minuti.
Configurare i conti¶
💡 Avvio rapido: Sotto Modello del piano dei conti clicchi su „Applica SKR03" o „Applica SKR04" — tutti i campi dei conti vengono compilati con i valori standard del Suo piano dei conti. Poi è sufficiente adattare i conti che differiscono da quelli del commercialista e salvare.
I conti standard funzionano per la maggior parte delle aziende. Li adatti solo se il Suo commercialista prevede conti diversi:
| Conto | Standard (SKR03) | Standard (SKR04) | Significato |
|---|---|---|---|
| Conto ricavi 19 % | 8400 | 4400 | Fatturato con IVA 19 % (bevande, ecc.) |
| Conto ricavi 7 % | 8300 | 4300 | Fatturato con IVA 7 % (alimenti — dal 01/01/2026 aliquota unica, sia sul posto sia da asporto) |
| Conto ricavi 0 % | 8200 | 4200 | Fatturato realmente esente da imposta (NON buoni/cauzione) |
| Cassa (contanti) | 1000 | 1600 | Giacenza di cassa (pagamento in contanti) |
| Transito di denaro (carta) | 1360 | 1460 | Conto transitorio per i pagamenti con carta |
| Conto spese (ripiego) | 4980 | 6850 | Usato solo per spese la cui categoria non ha un proprio conto DATEV |
| Conto cauzione | 1590 | 1370 | Cauzione (partita transitoria, IVA 0 %) |
| Conto credito cliente | 1719 | 3280 | Passività da credito cliente (ricarica) |
| Conto buoni | 1796 | 3786 | Passività da buoni emessi |
⚠️ Importante per il commercialista: Le ricariche di credito cliente e di buoni non sono ricavi, bensì passività (anticipi ricevuti). Non vengono registrate sul conto ricavi 0 %, ma sui due conti di passività. I valori standard (SKR03 1719/1796, SKR04 3280/3786) sono proposte — si prega di adattarli al Suo piano dei conti. Imposti un conto su
0per forzare il comportamento precedente (registrazione come fatturato esente da imposta).
Valuta estera¶
Emette fatture in una valuta diversa dall'euro? Allora la valuta e il tasso di cambio devono entrare nella registrazione. Impostazione predefinita: „Solo EUR" – le fatture in valuta estera non vengono allora esportate come tali. Se sceglie „Codice valuta estera (WKZ) + tasso + importo base", deve inoltre scegliere il tasso (per le righe con e senza IVA tedesca) e due conti per utili/perdite su cambi, e far confermare la selezione dal commercialista („Conferma selezione"). Senza questa conferma l'esportazione blocca le fatture in valuta estera. Ogni modifica dei tre campi di selezione annulla la conferma. Si accordi sempre con il commercialista.
La conferma si riferisce alla selezione salvata: prima salvi, poi si può fare clic su „Conferma selezione". Se nel frattempo le impostazioni sono state modificate da un altro punto (ad esempio dallo studio del commercialista), DiKAS non conferma nulla e mostra l'avviso „Le impostazioni sono state nel frattempo modificate da un altro punto". Carichi lo stato attuale, lo controlli e confermi di nuovo.
Il tasso vale per ogni fattura: all'emissione di una fattura in valuta estera non viene registrato alcun tasso: la fattura viene creata anche se la fonte dei tassi non è temporaneamente raggiungibile. Il tasso viene ottenuto solo dall'esportazione: secondo il tipo di tasso scelto, il tasso giornaliero BCE della data della fattura oppure il tasso mensile. Una nota di credito riprende la valuta della fattura originale; per il tasso giornaliero vale la data della fattura originale, così che le due si annullino in euro. Una fattura in euro a un cliente in Svizzera non richiede alcun tasso e viene esportata come prima.
Se l'esportazione si interrompe per la valuta estera: non viene creato alcun file; il messaggio indica il motivo.
| Messaggio | Causa e rimedio |
|---|---|
| L'esportazione delle fatture è impostata su „solo EUR" | Nella scheda „Configurazione", sotto Valuta estera, scegliere la valuta estera, salvare e farla confermare dal commercialista. |
| Valuta estera non ancora confermata dal commercialista | Far confermare la selezione (cliente o studio del commercialista), poi avviare di nuovo l'esportazione. |
| Per le fatture manca un tasso di cambio | Il messaggio indica tutti i numeri di fattura interessati. Possibili motivi: la BCE non pubblica un tasso per questa valuta alla data, il tasso mensile non è ancora pubblicato (solo dopo la fine del mese), il tipo di tasso è sconosciuto oppure manca la fattura originale di una nota di credito. Esportare di nuovo più tardi o controllare il tipo di tasso. |
| La fonte dei tassi non è raggiungibile | Avviare di nuovo l'esportazione più tardi. |
| Scontrini, spese, documenti registrati o spese bancarie in valuta estera | Questi dati non possono essere esportati in DATEV in valuta estera. Se nel periodo sono presenti tali dati e la valuta principale non è l'euro, l'esportazione si interrompe. Le fatture in valuta estera passano dalle modalità fattura („Per fattura", „Fatture in uscita (debitori)", „Gastro + Faktura (debitori)"). |
| La valuta principale non è un codice ISO | In Admin → Impostazioni → Generale → Valuta e aliquote fiscali inserire la valuta principale come codice, ad es. EUR o CHF (vedere Impostazioni). |
Eseguire l'esportazione¶
Admin → DATEV → Scheda „Esportazione"
- Selezionare il periodo — inserire la data Da-A
- Verificare la modalità indicata — la si modifica nella scheda „Configurazione"
- Facoltativo: „Includere le spese" — l'interruttore si trova nella scheda „Configurazione"; nelle modalità debitori la scheda di esportazione ha inoltre delle caselle per fatture in uscita e spese
- Cliccare su „Crea esportazione"
- La barra di avanzamento mostra lo stato
- Cliccare su „Scarica" → salvare il file ZIP
Pulsanti di selezione rapida per i periodi più frequenti:
| Pulsante | Periodo |
|---|---|
| Oggi | Solo oggi |
| Ieri | Solo ieri |
| Settimana scorsa | Lun–Dom della settimana precedente |
| Mese scorso | Intero mese precedente |
| Trimestre scorso | Ultimo trimestre solare |
| Anno scorso | Intero anno precedente |
Quale modalità scegliere?¶
| Modalità | Quando usarla? | Per chi? |
|---|---|---|
| Chiusura giornaliera | Per la maggior parte delle aziende | Piccoli/medi ristoranti |
| Per scontrino | Quando il commercialista vuole vedere ogni singolo scontrino | Aziende soggette a verifiche |
| Per giorno di apertura | In caso di attività notturna (bar, club) | Aziende con apertura oltre la mezzanotte |
| Per gruppo merceologico | Quando cibo e bevande vengono registrati separatamente | Ristoranti con contabilità differenziata |
| GM dettagliato | Gruppi merceologici + giorni combinati | Aziende più grandi |
| Per fattura | Per fatture B2B (clienti aziendali) | Catering, gastronomia per eventi |
| Solo spese | Solo prelievi di cassa e spese aziendali | Valutazione separata delle spese |
| Fatture in uscita (debitori) („Rechnungsausgang (Debitoren)") | Fatture in uscita con partite aperte per cliente | Aziende con una vera attività di fatturazione |
| Gastro + Faktura (debitori) („Gastro + Faktura (Debitoren)") | Scontrini di cassa e fatture in uscita insieme in un unico lotto | Aziende che usano contemporaneamente cassa/gastronomia e fatturazione |
💡 Suggerimento: Inizi con „Chiusura giornaliera". Se il Suo commercialista ha bisogno di maggiori dettagli, passi a „Per scontrino" o „Per gruppo merceologico".
Blocco dopo l'esportazione¶
Con ogni esportazione DATEV riuscita il periodo esportato si considera consegnato alla contabilità — indipendentemente dal fatto che «Ausgaben einbeziehen» (includi uscite) o «Belege einbeziehen» (includi documenti) sia attivo. Documenti (Finanze → Ausgaben) e uscite (Libro cassa → Uscite) con data in questo periodo sono poi bloccati («festgeschrieben»):
- Bloccati: importo, data, imposta, categoria e origine del pagamento (per le uscite: importi, data, modalità e conto) nonché l'eliminazione.
- Ancora modificabili: nota, allegato e fornitore.
- Il blocco copre il periodo esportato fino alla sua fine, al massimo fino a ieri compreso — il giorno di oggi resta aperto.
- Il limite si sposta solo in avanti: un'esportazione successiva di un periodo più vecchio non riapre nulla.
- Un documento registrato in seguito con data nel periodo bloccato è subito bloccato.
- Nel programma non esiste una via di correzione; per una correzione del contenuto rivolgetevi alla vostra contabilità.
Quali documenti sono bloccati lo mostra Finanze → Ausgaben → «Archiv» con il filtro «Nur festgeschriebene» (Archivio).
Inviare al commercialista¶
Invece di inviare il file manualmente via e-mail, DiKAS può inviare l'esportazione direttamente al Suo commercialista:
Admin → DATEV → Scheda „Commercialista"
- Inserire Nome ed E-mail del commercialista
- Facoltativo: impostare una password ZIP (il file viene crittografato con AES-256)
- Comunicare la password al commercialista per telefono o di persona (una sola volta)
- Durante l'esportazione: cliccare su „Invia al commercialista"
Il commercialista riceve un'e-mail con: - Un saluto professionale - Numero del mandante e del consulente - Modalità di esportazione e periodo - Il file ZIP come allegato
Accesso del commercialista tramite il portale clienti¶
Ancora più comodo dell'invio per e-mail: il Suo studio scarica le esportazioni da solo — tramite il portale per studi gratuito. Se e quale studio riceve accesso ai Suoi dati di cassa lo decide Lei nel Suo portale clienti DiKAS (konto.dikas.de, voce di menu Steuerberater (commercialista) — dove gestisce anche la Sua licenza e le Sue fatture DiKAS):
- Confermare o rifiutare una richiesta: se il Suo studio richiede il collegamento, compare la scheda „Kanzlei ‹Nome› möchte Zugriff auf Ihre Kassendaten" (lo studio ‹nome› chiede accesso ai Suoi dati di cassa) con Bestätigen (conferma) e Ablehnen (rifiuta). Senza la Sua conferma lo studio non riceve alcun accesso.
- „Meinen Steuerberater einladen" (invitare il mio commercialista): invita Lei stesso il Suo studio — inserisca l'indirizzo e-mail (e facoltativamente il nome dello studio), fatto. Se lo studio non ha ancora un accesso DiKAS, l'e-mail contiene un link di registrazione. Un invito inviato può essere ritirato in qualsiasi momento.
- Cosa può vedere lo studio: esclusivamente i dati della Sua azienda collegata, prevalentemente in sola lettura — panoramica di stato (TSE, notifica della cassa, DATEV, abbonamento), analisi mensili ed esportazioni DATEV, DSFinV-K e Kassennachschau. Inoltre può scrivere due cose vicine alla contabilità: trasmettere per Lei la notifica della cassa ai sensi del § 146a AO (con i dati anagrafici necessari) e applicare il suo modello DATEV alla Sua azienda — il Suo numero cliente, il numero del consulente e un'eventuale password ZIP restano invariati. Entrambe le cose vengono registrate. Non può incassare né riconfigurare la Sua cassa.
- Sciogliere il collegamento: le richieste aperte le rifiuta semplicemente. Un collegamento attivo lo revoca Lei stesso in qualsiasi momento nel portale clienti tramite „Zugriff entziehen" (revoca accesso) — anche il Suo studio può scioglierlo nel suo cockpit.
💡 Suggerimento: tutto ciò che il portale per studi offre al Suo commercialista è descritto nel capitolo Commercialista e studio.
Assegnazione dei conti ai gruppi merceologici¶
Per una contabilità differenziata può assegnare a ogni gruppo articoli un proprio conto ricavi:
Admin → DATEV → Scheda „Configurazione" → Assegnazione gruppi merceologici
| Gruppo articoli | Conto | Contropartita |
|---|---|---|
| Bevande analcoliche | 8400 | 1000 |
| Birra | 8400 | 1000 |
| Vino | 8400 | 1000 |
| Cibo | 8300 | 1000 |
| Dessert | 8300 | 1000 |
I gruppi articoli senza assegnazione utilizzano automaticamente il conto ricavi standard (in base all'aliquota IVA).
Assegnazione dei conti ai metodi di pagamento (il metodo di pagamento determina la contropartita)¶
Nelle modalità giornaliere (0/1/2) il metodo di pagamento di ogni registrazione determina la contropartita: il fatturato sta in Avere del conto ricavi, il metodo di pagamento in Dare. Standard:
| Metodo di pagamento | Contropartita (standard) | Effetto |
|---|---|---|
| Contanti | Cassa (SrcKonto) |
Denaro nel cassetto |
| Bancomat/carta | Transito di denaro (SrcKontoKarte) |
Fatturato con carta, segue l'accredito bancario |
| Credito cliente | Conto credito cliente | Il riscatto riduce la passività del credito |
| Buono multiuso | Conto buoni | Il riscatto riduce la passività del buono |
| Scontrino a credito/autoconsumo | Cassa (credito) | configurabile |
💡 Percorso di registrazione proprio / conto di compensazione: con l'assegnazione dei conti ai metodi di pagamento ogni metodo di pagamento può essere indirizzato su un conto proprio — ad es. registrare i riscatti di buoni/credito non direttamente sul conto passività ma tramite un conto di transito/compensazione, se il Suo studio lo gestisce così.
Spese nell'esportazione DATEV¶
Quando „Includere le spese" è attivato, le spese del libro cassa vengono incluse nell'esportazione — nelle modalità di cassa e in „Gastro + Faktura (debitori)":
- Conto: il conto DATEV della categoria di spesa scelta sulla spesa (es. „Materiale d'ufficio" → 4930). Solo se la spesa non ha una categoria o la categoria non ha un conto DATEV, DiKAS registra sul conto spese (ripiego).
- Contropartita: la cassa.
- Spese con 19 % (es. materiale d'ufficio): chiave IVA detraibile 9
- Spese con 7 % (es. generi alimentari): chiave IVA detraibile 8
- Spese esenti da imposta: chiave 40
ℹ️ Nota: Le spese del tipo „Bonifico" (DeferredPayment) non vengono incluse nell'esportazione DATEV, poiché non hanno alcun effetto sulla cassa.
Cauzione nell'esportazione DATEV¶
Gli importi della cauzione con IVA 0 % (partita transitoria) vengono registrati automaticamente sul conto cauzione configurato — separatamente dai conti ricavi. Una cauzione con 7 o 19 % (cauzione come parte del corrispettivo, vedi Articolo cauzione) è normale fatturato e confluisce nel conto ricavi della sua aliquota; la restituzione viene registrata alla stessa aliquota.
Esportare anche le immagini dei documenti (collegamento documenti)¶
I documenti di acquisto registrati (fatture/ricevute allegate come foto/PDF nel POS sotto Spese) possono essere esportati come immagine del documento insieme alla registrazione. In questo modo il commercialista vede direttamente per ogni spesa il documento originale.
Attivare: Admin → DATEV → Configurazione → opzione „Includere i documenti" (insieme a „Includere le spese" ovvero modalità „Solo spese").
Nell'esportazione nelle modalità di cassa (da Chiusura giornaliera a GM dettagliato) e nella modalità „Solo spese":
- Ogni spesa con documento allegato riceve nella registrazione un collegamento al documento (BEDI "<GUID>", campo DATEV 20).
- Le immagini dei documenti (PDF/immagine) vengono inserite nello ZIP con il nome del GUID.
- DATEV associa automaticamente i documenti alla rispettiva registrazione durante l'importazione (DATEV Unternehmen online / collegamento documenti).
Nella modalità combinata „Gastro + Faktura (debitori)" le immagini dei documenti delle spese di cassa si trovano invece insieme ai documenti di acquisto registrati (cartella „Belege" ovvero pacchetto „Eingangsrechnungen", anche qui con „Includere i documenti"); queste registrazioni non hanno collegamento al documento.
ℹ️ Il presupposto è che anche le spese vengano esportate („Includere le spese" o modalità 6). Concordi brevemente la prima importazione con i documenti con il Suo commercialista.
Registrare i movimenti bancari solo con documento¶
Nella modalità „Fatture in uscita (debitori)" DiKAS registra per impostazione predefinita ogni movimento bancario in uscita categorizzato come costo in contropartita al conto bancario — anche se non è registrato alcun documento.
Molti studi non lo vogliono: ricevono già i movimenti del conto dalla banca e li assegnano lì; senza documento non è comunque possibile detrarre l'IVA. Per questo caso esiste l'opzione Admin → DATEV → Configurazione → „Bankumsätze nur mit Beleg buchen" (registrare i movimenti bancari solo con documento; standard: disattivata).
Se è attivata, vale:
- Un movimento bancario riceve una riga di registrazione solo se vi è collegato un documento registrato — e tale riga nasce comunque dal documento (con numero di fattura e ripartizione IVA). Il costo deriva quindi esclusivamente dai documenti registrati.
- La categoria della spesa figura nel testo di registrazione e resta quindi visibile allo studio.
- Quanti movimenti non sono stati registrati per questo motivo è indicato nel file HINWEISE.txt nello ZIP di esportazione.
⚠️ Questa opzione insieme a „Includere i documenti" disattivato produce un lotto senza alcun costo — entrambi gli interruttori sembrano impostati correttamente presi singolarmente. L'esportazione lo segnala espressamente nel file HINWEISE.txt.
🔧 Parte 2: Per i commercialisti — Riferimento tecnico¶
Formato EXTF v13¶
DiKAS esporta nel formato DATEV EXTF versione 13 (Extended Transfer Format). Il file di esportazione è un file CSV separato da punto e virgola con codifica UTF-8.
Riga di intestazione¶
La prima riga contiene l'intestazione EXTF con 21 campi:
"EXTF";700;21;"Buchungsstapel";13;{Timestamp};;"DK";"DiKAS";;{BeraterId};{Mandantennummer};{WjBeginn};{SachkontenLaenge};{DatumVon};{DatumBis};"DiKAS";;1;0;"EUR"
| Posizione | Campo | Descrizione |
|---|---|---|
| 1 | "EXTF" |
Identificativo del formato |
| 2 | 700 |
Variante del formato |
| 3 | 21 |
Numero di campi dell'intestazione |
| 4 | "Buchungsstapel" |
Tipo di documento |
| 5 | 13 |
Versione EXTF |
| 6 | Timestamp | Momento di creazione (yyyyMMddHHmmssfff) |
| 7 | — | Riservato |
| 8 | "DK" |
Sigla del Paese |
| 9 | "DiKAS" |
Nome del software |
| 10 | — | Riservato |
| 11 | BeraterId | Numero del commercialista |
| 12 | Mandantennummer | Numero del mandante |
| 13 | WjBeginn | Inizio dell'esercizio (yyyyMMdd) |
| 14 | SachkontenLaenge | Lunghezza dei conti (4 o 5) |
| 15 | DatumVon | Inizio dell'esportazione (yyyyMMdd) |
| 16 | DatumBis | Fine dell'esportazione (yyyyMMdd) |
| 17 | "DiKAS" |
Nome del software |
| 18 | — | Riservato |
| 19 | 1 |
Numero di pacchetti |
| 20 | 0 |
Cifre decimali della valuta |
| 21 | "EUR" |
Valuta |
Intestazione delle colonne¶
La seconda riga definisce le colonne di registrazione:
Umsatz (ohne Soll/Haben-Kz);Soll/Haben-Kennzeichen;WKZ Umsatz;Kurs;Basis-Umsatz;WKZ Basis-Umsatz;Konto;Gegenkonto (ohne BU-Schluessel);BU-Schluessel;Belegdatum;Belegfeld 1;Belegfeld 2;Skonto;Buchungstext
Righe di registrazione¶
Dalla riga 3 in poi seguono le registrazioni:
| Colonna | Formato | Descrizione |
|---|---|---|
| Umsatz | 1.234,56 (de-DE) |
Importo lordo |
| Soll/Haben | S o H |
S=Dare (ricavo), H=Avere |
| WKZ Umsatz | vuoto | Non utilizzato |
| Kurs | vuoto | Non utilizzato |
| Basis-Umsatz | vuoto | Non utilizzato |
| WKZ Basis | vuoto | Non utilizzato |
| Konto | 4-5 cifre | Conto ricavi (es. 8400) |
| Gegenkonto | 4-5 cifre | Conto di origine (es. 1000 cassa) |
| BU-Schlüssel | 2-40 | Chiave fiscale automatica |
| Belegdatum | ddMM |
Giorno+mese (es. 1503 = 15 marzo) |
| Belegfeld 1 | Testo | Numero del documento (n. Z, n. scontrino, n. fattura) |
| Belegfeld 2 | vuoto | Non utilizzato |
| Skonto | vuoto | Non utilizzato |
| Buchungstext | Testo | Descrizione della registrazione |
Esempio di registrazione (chiusura giornaliera)¶
"EXTF";700;21;"Buchungsstapel";13;20260312120000000;;"DK";"DiKAS";;12345;67890;20260101;4;20260301;20260331;"DiKAS";;1;0;"EUR"
Umsatz (ohne Soll/Haben-Kz);Soll/Haben-Kennzeichen;WKZ Umsatz;Kurs;Basis-Umsatz;WKZ Basis-Umsatz;Konto;Gegenkonto (ohne BU-Schluessel);BU-Schluessel;Belegdatum;Belegfeld 1;Belegfeld 2;Skonto;Buchungstext
1.234,56;S;;;;"";8400;1000;3;0103;Z-1;;;"Tagesabschluss 1 MwSt 19,00%"
567,89;S;;;;"";8300;1000;2;0103;Z-1;;;"Tagesabschluss 1 MwSt 7,00%"
50,00;S;;;;"";8200;1000;40;0103;Z-1;;;"Tagesabschluss 1 MwSt 0,00%"
Chiave IVA (automatica)¶
DiKAS imposta automaticamente la chiave IVA in base all'aliquota:
IVA sulle vendite (ricavi, modalità 0–5):
| Chiave | Aliquota | Significato |
|---|---|---|
| 3 | ≥ 19 % | IVA aliquota ordinaria |
| 2 | ≥ 7 % | IVA aliquota ridotta |
| 40 | 0 % | Esente da imposta |
IVA detraibile (spese, modalità 6):
| Chiave | Aliquota | Significato |
|---|---|---|
| 9 | ≥ 19 % | IVA detraibile aliquota ordinaria |
| 8 | ≥ 7 % | IVA detraibile aliquota ridotta |
| 40 | 0 % | Esente da imposta |
Le 9 modalità di esportazione nel dettaglio¶
Modalità 0: Chiusura giornaliera¶
| Proprietà | Valore |
|---|---|
| Fonte dei dati | Documenti DayClose (rapporti Z) |
| Raggruppamento | 1 registrazione per chiusura giornaliera per aliquota |
| Conto | Conto ricavi per aliquota |
| Contropartita | Conto cassa (SrcKonto) |
| Belegfeld 1 | Z-{Numero} (es. „Z-1") |
| Buchungstext | Tagesabschluss {Nr} MwSt {Satz}% |
Consigliato per: Piccole aziende con 1 cassa e chiusura giornaliera quotidiana.
Modalità 1: Per scontrino¶
| Proprietà | Valore |
|---|---|
| Fonte dei dati | Tutti gli scontrini (Receipts) |
| Raggruppamento | 1 registrazione per documento per aliquota |
| Conto | Conto ricavi per aliquota |
| Contropartita | Per metodo di pagamento: contanti→cassa, carta→transito di denaro |
| Belegfeld 1 | Numero del documento (es. „42") |
| Buchungstext | Bon {Nr} MwSt {Satz}% |
Pagamento separato: Se uno scontrino viene saldato con più metodi di pagamento (es. 10 € in contanti + 20 € con carta), il fatturato viene ripartito proporzionalmente per metodo di pagamento sulla rispettiva contropartita — 10 € sulla cassa, 20 € sul transito di denaro. In questo modo i saldi di cassa e di transito di denaro tornano. (La differenza di arrotondamento viene attribuita all'ultimo metodo di pagamento, in modo che la somma resti esatta.)
Consigliato per: Contabilità dettagliata, aziende soggette a verifiche, verifica fiscale.
Modalità 2: Per giorno di apertura¶
| Proprietà | Valore |
|---|---|
| Fonte dei dati | Scontrini, raggruppati per data del documento |
| Raggruppamento | 1 registrazione per giorno per aliquota |
| Conto | Conto ricavi per aliquota |
| Contropartita | Conto cassa (SrcKonto) |
| Belegfeld 1 | Data (es. „15.03.2026") |
| Buchungstext | Umsatz {Datum} MwSt {Satz}% |
Consigliato per: Aziende con apertura notturna (bar, club), in cui una giornata lavorativa si estende oltre la mezzanotte.
Modalità 3: Per gruppo merceologico (GM)¶
| Proprietà | Valore |
|---|---|
| Fonte dei dati | Posizioni dei documenti, raggruppate per gruppo articoli |
| Raggruppamento | 1 registrazione per gruppo merceologico per aliquota |
| Conto | Conto del mapping GM o conto ricavi standard |
| Contropartita | Contropartita del mapping GM o conto cassa |
| Belegfeld 1 | — |
| Buchungstext | WGR {Gruppenname} MwSt {Satz}% |
Voci particolari: Le posizioni di cauzione, credito cliente e buoni NON vengono assegnate al gruppo merceologico, ma registrate automaticamente sul rispettivo conto di bilancio (conto cauzione/credito cliente/buoni).
Consigliato per: Valutazione differenziata dei ricavi (es. bevande e cibo separati).
Modalità 4: GM dettagliato¶
| Proprietà | Valore |
|---|---|
| Fonte dei dati | Posizioni dei documenti, raggruppate per gruppo articoli + data |
| Raggruppamento | 1 registrazione per gruppo merceologico per giorno per aliquota |
| Conto/Contropartita | Come modalità 3 |
| Belegfeld 1 | Data (es. „15.03.2026") |
| Buchungstext | WGR {Gruppenname} {Datum} MwSt {Satz}% |
Consigliato per: Aziende più grandi con analisi giornaliera per gruppo merceologico.
Modalità 5: Per fattura¶
| Proprietà | Valore |
|---|---|
| Fonte dei dati | Fatture clienti (stato ≥ „Aperta") |
| Raggruppamento | 1 registrazione per fattura per aliquota |
| Conto | Conto ricavi per aliquota (voci particolari sul conto di bilancio) |
| Contropartita | Conto cassa (SrcKonto) |
| Belegfeld 1 | Numero della fattura (es. „RE-2026-001") |
| Buchungstext | RE {Rechnungsnummer} |
Consigliato per: Aziende B2B con fatture clienti (catering, eventi, clienti aziendali).
Modalità 6: Solo spese¶
| Proprietà | Valore |
|---|---|
| Fonte dei dati | Documenti Spending (spese aziendali) |
| Raggruppamento | 1 registrazione per spesa per categoria di aliquota |
| Suddivisione | AmountNormal (19 %), AmountReduced (7 %), AmountTaxFree (0 %) |
| Conto | Conto DATEV della categoria di spesa; senza categoria o senza conto sulla categoria il conto spese (ripiego, es. 4980) |
| Contropartita | Conto cassa |
| Chiave IVA | IVA detraibile: 9 (19 %), 8 (7 %), 40 (0 %) |
| Buchungstext | Ausgabe {Kommentar} {Satz}% |
Filtraggio: Le spese del tipo „Bonifico" (DeferredPayment, AccountMode 4) vengono saltate — non hanno alcun effetto sulla cassa.
Consigliato per: Esportazioni separate delle spese, quando le spese non vengono integrate nell'esportazione dei ricavi.
Modalità 7: Fatture in uscita (debitori)¶
| Proprietà | Valore |
|---|---|
| Origine dati | Fatture in uscita (non scontrini di cassa) |
| Raggruppamento | 1 registrazione per fattura e aliquota |
| Conto | Conto personale debitore del cliente |
| Contropartita | Conto ricavi per aliquota; per il reverse charge e per clienti in Svizzera il conto ricavi impostato a tale scopo nella configurazione; cauzione, buoni e credito cliente sul rispettivo conto di bilancio |
| Scrittura | Debitore a ricavi |
Questa modalità è quella giusta se il Suo commercialista deve tenere le partite aperte per cliente: invece di un conto collettivo, ogni cliente con fattura riceve un proprio conto personale.
Due cose che valgono in entrambe le modalità debitori
- I conti personali vengono assegnati durante l'esportazione. Ai clienti senza numero cliente viene assegnato inoltre un numero cliente. Ciò avviene anche quando il Suo commercialista scarica l'esportazione tramite il suo link — i numeri sono però deterministici, un secondo scaricamento non assegna nulla di nuovo. Ogni assegnazione viene registrata.
- L'interruttore „Bankumsätze nur mit Beleg buchen" (movimenti bancari solo con documento) vale nelle modalità 7 e 8. Se è disattivato (standard), ogni movimento bancario riceve una riga di registrazione — anche senza documento registrato.
Consigliato per: Aziende con una vera attività di fatturazione, il cui studio tiene le partite aperte.
Modalità 8: Gastro + Faktura (debitori)¶
Questa modalità è pensata per le aziende che usano contemporaneamente cassa/gastronomia e fatturazione.
Scrive entrambi i tipi di fatturato in un unico EXTF_Buchungsstapel.csv comune:
| Ambito | Registrazione e numero documento |
|---|---|
| Gastronomia/cassa | Per singolo scontrino; il numero dello scontrino si trova in Belegfeld 1 |
| Fatturazione | Debitore a ricavi; il numero della fattura si trova in Belegfeld 1 |
Le numerazioni separate restano così conservate. Lo ZIP può contenere inoltre i dati anagrafici dei debitori, i PDF delle fatture e le spese. Stato delle fatture e opzioni PDF sono gli stessi della modalità 7.
Spese di cassa nella modalità 8: se nella configurazione è attivato „Includere le spese" e nel dialogo di esportazione è spuntato „Ausgaben" (spese), il lotto registra anche le spese del libro cassa — in contropartita alla cassa, sul conto DATEV della categoria di spesa (altrimenti conto spese), esattamente come nelle modalità di cassa. Con „Includere i documenti" le loro immagini si trovano con i documenti di acquisto (cartella „Belege" ovvero pacchetto „Eingangsrechnungen"), senza collegamento al documento nella registrazione.
Nessuna doppia registrazione del fatturato da fatturazione
In un'azienda con cassa, una fattura genera in più uno scontrino fiscale. DiKAS riconosce questo scontrino speculare dal suo collegamento alla fattura e lo esclude dalla parte gastronomia. La fattura viene così esportata esattamente una volta come registrazione debitori.
Perché la parte cassa viene esportata per scontrino
Nella chiusura giornaliera gli scontrini speculari delle fatture sono già compresi nei totali e non possono essere scorporati in modo sicuro a posteriori. Per questo la modalità combinata usa deliberatamente per la cassa la variante basata sui documenti „Per scontrino".
Consigliato per: Aziende combinate gastronomia/cassa con fatturazione che vogliono consegnare al commercialista un solo lotto di registrazioni per periodo.
Registrazioni di storno¶
Gli storni vengono inclusi nell'esportazione come contropartita negativa (storno-reversal) — compaiono sia lo scontrino originale sia lo storno, in modo che il fatturato risulti al netto e il percorso di verifica (GoBD/DSFinV-K) sia completo:
- Modalità 1–4 (basate su documento/posizione): Il documento di storno viene esportato con importo negativo (Dare↔Avere invertiti), neutralizzando così l'originale.
- Modalità 0 (chiusura giornaliera): Il rapporto Z è già al netto — gli scontrini stornati sono esclusi dai suoi totali. Per questo non esiste una riga di storno propria (dedurrebbe lo storno una seconda volta). Chi vuole vedere ogni storno singolarmente nel lotto sceglie „Per scontrino".
ℹ️ Per ogni scontrino la somma Dare = somma Avere; un giorno completamente stornato risulta in un fatturato netto di 0 € con percorso di verifica delle registrazioni completo.
Spese nelle modalità ricavi (0–4 e 8)¶
Quando „Includere le spese" (IncludeSpendings) è attivato, le spese vengono inserite nella stessa esportazione in aggiunta ai ricavi — nella modalità 8 („Gastro + Faktura (debitori)") solo se nel dialogo di esportazione è spuntato anche „Spese". Il conto è il conto DATEV della categoria di spesa, con il conto spese come ripiego. Le chiavi IVA passano automaticamente all'IVA detraibile (9/8/40).
Collegamento documenti (immagini dei documenti, campo 20 „Beleglink")¶
Con l'opzione „Includere i documenti" attivata, DiKAS fornisce le immagini dei documenti in modo conforme a DATEV:
- La riga di registrazione EXTF utilizza il campo standard 20 „Beleglink" con il valore
BEDI "<GUID>"(nel CSV con escape come"BEDI ""<GUID>"""). I campi 15–19 (blocco posta, numero indirizzo diversi, banca del partner commerciale, fattispecie, blocco interessi) restano vuoti. - Le immagini dei documenti si trovano nello stesso ZIP, denominate in base al GUID (
<GUID>.pdf/.jpg; più documenti per documento con suffisso-2,-3). - Il GUID è deterministico per ogni spesa (stabile tra esportazioni ripetute → nessun duplicato in DATEV).
- DATEV collega automaticamente Beleglink ↔ immagine del documento durante l'importazione (DATEV Unternehmen online / trasferimento documenti).
Solo le registrazioni di spesa con documento allegato ricevono un Beleglink; tutte le altre righe lasciano il campo 20 vuoto. Eccezione modalità 8: lì anche le spese di cassa con documento non hanno Beleglink — le loro immagini si trovano con i documenti di acquisto (cartella „Belege" ovvero pacchetto „Eingangsrechnungen").
Logica contabile e casi particolari (per i commercialisti)¶
Questa sezione risponde alle tipiche domande sul trattamento contabile di ogni operazione. Principio di base: i ricavi vengono registrati al lordo per aliquota sul rispettivo conto ricavi in contropartita al conto pagamento/cassa; le partite transitorie e le passività vengono scorporate in anticipo dalla rispettiva riga fiscale e registrate sul loro conto di bilancio.
| Operazione | Conto (Dare/Avere) | Contropartita | Chiave | Nota |
|---|---|---|---|---|
| Fatturato 19 % | Ricavo 19 % | Conto pagamento | 3 | aliquota ordinaria |
| Fatturato 7 % | Ricavo 7 % | Conto pagamento | 2 | ridotta (alimenti, dal 01/01/2026 indipendentemente da consumo sul posto o da asporto) |
| Fatturato realmente esente 0 % | Ricavo 0 % | Conto pagamento | 40 | solo fatturato realmente 0 % — NON buoni/cauzione |
| Pagamento in contanti | Ricavo | Cassa (1000/1600) | — | verificabile tramite conta cassa |
| Pagamento con carta di debito/carta | Ricavo | Transito di denaro (1360) | — | transitorio fino all'accredito bancario |
| Pagamento separato (contanti+carta) | Ricavo | proporzionale per metodo di pagamento | — | ripartito proporzionalmente (v. modalità 1) |
| Ricarica credito cliente | Conto credito cliente | Conto pagamento | 40 | passività, nessun fatturato |
| Pagamento con credito cliente | Ricavo (merce tassata) | Conto credito cliente | 3/2 | riduce la passività |
| Vendita di buono (multiuso) | Conto buoni | Conto pagamento | 40 | passività, nessun fatturato |
| Riscatto del buono | Ricavo (merce tassata) + conto buoni (riduzione) | Conto pagamento/conto buoni | 3/2 | l'IVA sorge solo ora |
| Cauzione 0 % (emissione/ritiro) | Conto cauzione | Conto pagamento | 40 | partita transitoria, netto consegna−resa |
| Cauzione con 7/19 % (cauzione come parte del corrispettivo) | Conto ricavi dell'aliquota | Conto pagamento | come fatturato | parte del fatturato; restituzione alla stessa aliquota |
| Sconto | (già saldato nel ricavo) | — | 3/2 | il ricavo viene registrato al netto dello sconto |
| Storno | Ricavo Avere (inversione) | Conto pagamento | 3/2 | contropartita negativa, percorso di verifica completo |
| Spesa/spesa aziendale | Conto DATEV della categoria di spesa (ripiego: conto spese) | Cassa | 9/8/40 | solo modalità 6 ovvero „Includere le spese" (modalità 0–4 e 8) |
Credito cliente (credito prepagato)¶
- Ricarica = il cliente paga in anticipo → anticipo ricevuto / passività, nessuna IVA. Registrazione sul conto credito cliente.
- Riscatto (pagamento con il credito) → la merce viene registrata come fatturato con la sua aliquota regolare; la contropartita è il conto credito cliente (la passività diminuisce).
- Anche il pagamento del credito (
art_payout) riduce la passività. - Le ricariche delle carte disco (
art_discoaufladung) vengono trattate in modo identico.
Buoni — monouso vs. multiuso (§ 3 commi 13–15 UStG)¶
DiKAS tratta i buoni per impostazione predefinita come buoni multiuso: la vendita non è imponibile (passività sul conto buoni), l'IVA sorge solo al riscatto (allora con l'aliquota della prestazione effettivamente fruita). Per i buoni della gastronomia questo è il caso normale, poiché il buono può essere riscattato sia per cibo al 7 % sia per bevande al 19 %.
⚠️ Caso particolare buono monouso: Se già all'emissione sono determinati il luogo della prestazione e l'aliquota (es. un buono esclusivamente per una determinata prestazione al 19 %), l'IVA è dovuta già alla vendita (buono monouso, § 3 comma 14 UStG). DiKAS non separa questo automaticamente — registri tali buoni come fatturato regolare (un articolo apposito con l'aliquota corretta) oppure lasci che il commercialista riregistri periodicamente i saldi del conto buoni di conseguenza.
Cauzione (cauzione a perdere/a rendere)¶
La cauzione con IVA 0 % è una partita transitoria. L'emissione (vendita di merce soggetta a cauzione) e il ritiro (resa della cauzione, posizione negativa) vengono registrati al netto sul conto cauzione — separatamente dai ricavi. Così la cauzione non gonfia né il fatturato né la base imponibile.
La cauzione con 7 o 19 % (cauzione come parte del corrispettivo) invece non viene scorporata: confluisce nel conto ricavi della sua aliquota e il ritiro riduce lo stesso ricavo. Conta l'aliquota con cui la posizione è stata incassata – modifiche successive all'articolo non spostano i documenti già registrati.
Storni e GoBD/DSFinV-K¶
Uno storno genera un proprio documento di storno con importi negativi (l'originale resta invariato — immodificabilità secondo GoBD). Nella modalità per documento (1) compaiono entrambi i documenti, in modo che il fatturato risulti al netto e il percorso di verifica sia completo. Nelle modalità aggregate (0/2) la chiusura giornaliera è già al netto — gli scontrini stornati sono esclusi dalle somme giornaliere/del periodo, un reversal aggiuntivo non c'è (dedurrebbe lo storno due volte).
Transito di denaro (pagamenti con carta)¶
I fatturati con carta vengono registrati in contropartita al conto di transito di denaro (1360), non direttamente alla banca — il prestatore di servizi di pagamento accredita cumulativamente (spesso al netto delle commissioni) sul conto bancario. L'estinzione del conto di transito di denaro in contropartita all'effettivo accredito bancario avviene nella contabilità finanziaria (non tramite DiKAS).
Mancia — impostabile (standard: disattivata)¶
La mancia ai dipendenti è esente da IVA e non è un ricavo dell'azienda (partita transitoria, § 3 n. 51 EStG). Come viene trattata nell'esportazione DATEV è un'opzione impostabile (Admin → DATEV → Opzioni → „Trinkgeld exportieren" (esportare la mancia)), perché gli studi la gestiscono in modo diverso:
- Disattivata (standard): la mancia non compare nelle righe di registrazione. È contenuta nel pagamento, ma esce in modo pulito dalla ripartizione del fatturato — il lotto resta completo e bilanciato. (Nel rapporto Z e nel DSFinV-K continua a essere indicata come
TrinkgeldAN— è obbligatorio e non ne è toccato.) - Attivata: la mancia dello scontrino viene registrata come partita transitoria sul conto mance configurabile (proposta SKR03 1592 „Fremdgeld" (denaro di terzi), SKR04 1372 — modificabile) in contropartita al rispettivo metodo di pagamento (cassa/carta). Così il saldo di cassa DATEV rispecchia il denaro fisicamente presente nel cassetto, mance comprese.
L'opzione vale in modo uniforme per le modalità giornaliere 0, 1 e 2.
Versamento delle mance al personale — impostabile (standard: disattivato)¶
Quando l'azienda versa dalla cassa al personale le mance raccolte, nel libro cassa nasce una spesa. Anche questo versamento è una partita transitoria, non un costo d'esercizio. Per questo, di norma, resta fuori dall'esportazione DATEV — anche quando „Includere le spese" è attivo. Registrato come spesa ordinaria, ridurrebbe l'utile e il conto cassa DATEV di denaro che non è mai appartenuto all'azienda.
Se il vostro studio richiede la registrazione, attivatela in Admin → DATEV → Configurazione:
- In „Konto für die Trinkgeld-Auszahlung ans Personal" (conto per il versamento delle mance al personale) inserite il conto indicato dallo studio — un conto transitorio o di debito (spesso lo stesso del conto mance), mai un conto di costo. DiKAS di proposito non ne propone uno; 0 significa „non registrare".
- In Opzioni spuntate „Trinkgeld-Auszahlung exportieren" (esportare il versamento delle mance).
Ogni versamento viene quindi registrato senza IVA (chiave BU 40) in dare su questo conto in contropartita alla cassa; il testo di registrazione è il commento del versamento. Se la spunta è impostata ma non è inserito alcun conto, di proposito non nasce alcuna riga — meglio nessuna registrazione che una su un conto indovinato. Il versamento compare solo nelle esportazioni che contengono spese di cassa („Includere le spese" o modalità 6 „Solo spese").
Piano dei conti completo (SKR03 / SKR04)¶
Tutti i conti configurabili in DiKAS con i valori standard più diffusi. Fa sempre fede il piano dei conti del Suo commercialista — questi valori vanno adattati.
| Impostazione DiKAS | SKR03 | SKR04 | Tipo | Significato |
|---|---|---|---|---|
| Conto ricavi 19 % | 8400 | 4400 | Ricavo | Ricavi di vendita 19 % IVA |
| Conto ricavi 7 % | 8300 | 4300 | Ricavo | Ricavi di vendita 7 % IVA |
| Conto ricavi 0 % | 8200 | 4200 | Ricavo | fatturato esente da imposta |
| Cassa (conto di origine contanti) | 1000 | 1600 | Giacenza | Giacenza di cassa |
| Transito di denaro (carta) | 1360 | 1460 | Giacenza | transitorio pagamento con carta |
| Conto spese (ripiego) | 4980 | 6850 | Costo | Per spese senza conto di categoria — per tipo tramite il conto DATEV della categoria di spesa |
| Conto cauzione | 1590 | 1370 | transitorio | Cauzione con IVA 0 % (la cauzione con 7/19 % confluisce nei ricavi) |
| Conto credito cliente | 1719 | 3280 | Passività | anticipi ricevuti (credito, non tassato) |
| Conto buoni | 1796 | 3786 | Passività | buoni regalo emessi (multiuso) |
| Conto mance (facoltativo) | 1592 | 1372 | transitorio | Denaro di terzi — solo con „Trinkgeld exportieren" attivo |
| Conto per il versamento delle mance (facoltativo) | — | — | transitorio | nessuna proposta, lo stabilisce lo studio (spesso lo stesso del conto mance) — solo con „Trinkgeld-Auszahlung exportieren" attivo |
I valori sono le proposte standard di DiKAS per ogni piano dei conti — fa fede il piano dei conti indicato dal commercialista, ogni conto può essere sovrascritto singolarmente. Per i conti passività 0 = funzione disattivata (ripiego su fatturato 0 % invece di passività).
Inoltre è possibile definire assegnazioni proprie conto/contropartita per ogni gruppo merceologico (modalità 3/4) e per ogni metodo di pagamento (v. sopra).
Lunghezza dei conti (lunghezza dei conti contabili)¶
| Impostazione | Esempio conto ricavi | Lunghezza dei conti contabili |
|---|---|---|
| 4 cifre | 8400 | Standard SKR03 |
| 5 cifre | 84000 | SKR03 con suddivisione |
La lunghezza dei conti contabili in DiKAS deve essere identica alla configurazione DATEV. In caso di discrepanza, le registrazioni vengono rifiutate da DATEV.
🔐 Crittografia¶
Quando è configurata una password ZIP:
| Proprietà | Valore |
|---|---|
| Crittografia | AES-256 |
| Libreria | SharpZipLib |
| Nome del file | DATEV_Export_{Von}_{Bis}.zip |
| Contenuto | EXTF_Buchungsstapel.csv |
La password deve essere comunicata al commercialista una sola volta per via sicura (per telefono, di persona). Non viene trasmessa nell'e-mail.
📧 E-mail al commercialista¶
L'e-mail generata automaticamente contiene:
Betreff: DATEV Export 01.03.2026 - 31.03.2026
Sehr geehrte(r) Dr. Steuer,
anbei der DATEV-Export für den Zeitraum 01.03.2026 - 31.03.2026.
Mandantennummer: 67890
Beraternummer: 12345
Export-Modus: Tagesabschluss
Die ZIP-Datei ist passwortgeschützt. Das Passwort wurde Ihnen
separat mitgeteilt.
Mit freundlichen Grüßen,
Ihr DiKAS System
[Anhang: DATEV_Export_20260301_20260331.zip]
Importazione in DATEV¶
DATEV Unternehmen Online: 1. Accedere → Documenti → Importare pacchetto di registrazioni 2. Caricare il file ZIP (eventualmente inserire la password) 3. Verificare: il numero del consulente e del mandante devono coincidere 4. La lunghezza dei conti contabili deve essere identica 5. Verificare e registrare le scritture
DATEV Kanzlei-Rechnungswesen: 1. File → Importare → EXTF 2. Selezionare il file CSV dallo ZIP 3. Viene creato il pacchetto di registrazioni 4. Verificare e definitivizzare
Automatizzare l'esportazione¶
L'esportazione DATEV può essere avviata interamente senza clic — configurazione, esportazione, download e invio allo studio. La descrizione si trova in Automazione DATEV.
Esempio pratico: Ristorante „Zur Linde"¶
Prima configurazione¶
Il commercialista Dr. Müller comunica i seguenti dati: - Numero del consulente: 12345 - Numero del mandante: 67890 - Piano dei conti: SKR03, a 4 cifre - Ricavi bevande: 8400 (19 %) - Ricavi cibo: 8300 (7 %) - Cassa: 1000 - Transito di denaro: 1360
Procedura mensile¶
- Eseguire la chiusura giornaliera ogni giorno (rapporto Z)
- A fine mese: Admin → DATEV → Esportazione
- Periodo: „Mese scorso"
- Modalità: „Chiusura giornaliera"
- „Includere le spese": Sì
- Cliccare su „Invia al commercialista"
- Il Dr. Müller riceve il file ZIP crittografato via e-mail
- Il Dr. Müller importa i dati in DATEV e li registra
Risultato in DATEV¶
Per marzo 2026 (31 chiusure giornaliere) il file di esportazione contiene: - Circa 62 righe di registrazione (2 al giorno: 19 % e 7 %) - Più le registrazioni delle spese (se attivate) - Più le registrazioni della cauzione (se presenti)
Domande frequenti¶
Quale modalità devo scegliere? Chieda al Suo commercialista. Di norma è sufficiente „Chiusura giornaliera" (modalità 0). Per le verifiche fiscali si consiglia „Per scontrino" (modalità 1).
Usiamo gastronomia e fatturazione con numerazioni separate. Possono andare entrambe in un'unica esportazione? Sì. Nella configurazione DATEV scelga „Gastro + Faktura (Debitoren)". I numeri degli scontrini e delle fatture restano separati nel rispettivo campo documento DATEV, ma finiscono nello stesso lotto di registrazioni. Gli scontrini speculari delle fatture vengono esclusi automaticamente.
Devo usare conti diversi per cibo e bevande? Non necessariamente. Se il Suo commercialista lo desidera, attivi l'assegnazione dei conti ai gruppi merceologici. In caso contrario DiKAS registra automaticamente per aliquota.
Cosa succede alle vendite di buoni nell'esportazione DATEV? La vendita di un buono (multiuso) non è un fatturato, bensì una passività (anticipo ricevuto) — viene registrata sul conto buoni. L'IVA sorge solo al riscatto (allora la merce acquistata viene tassata con la rispettiva aliquota e la passività viene ridotta). Dettagli e il caso particolare del buono monouso: vedere la sezione „Logica contabile e casi particolari".
Cosa succede alle ricariche di credito cliente? Esattamente come per i buoni: la ricarica è una passività (registrazione sul conto credito cliente, nessun fatturato). Al pagamento con il credito la passività viene ridotta e la merce viene tassata.
Gli scontrini a credito (su fattura) possono essere esportati? Gli scontrini a credito non hanno alcun effetto sulla cassa e quindi non compaiono nelle modalità 0–4. Usi la modalità 5 „Per fattura" per le fatture clienti.
E se il mio commercialista non usa DATEV? Il formato EXTF è un CSV standard e può essere importato anche in altri software di contabilità (es. Lexware, sevDesk, ADDISON). La struttura delle colonne è identica.
Posso automatizzare l'esportazione?
Tramite l'API REST (POST /api/v1/datev/export e POST /api/v1/datev/send) può avviare l'esportazione in modo programmatico — ad esempio tramite un cronjob a fine mese.
Passo successivo¶
→ Fatture clienti — Creare e inviare fatture